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Eingaben

Berechnung aktualisiert sich live

Anstellung

Abrechnungszeitraum

Bruttogehalt pro Monat (€)

Steuerklasse

Bundesland

Anzahl Kinder

Kirchensteuer

Krankenkasse Basis (%)

Zusatzbeitrag (%)

💼 Freiberufliche Nebentätigkeit Einkünfte aus selbständiger Arbeit ergänzen

Einnahmen / Honorar pro Jahr (€, netto)

Betriebsausgaben pro Jahr (€)

Umsatzsteuer-Status

📊

Ergebnis

Nach Steuersätzen & Beitragssätzen 2025

Netto gesamt pro Monat

0,00 €

Abgabenquote

0,0 %

Anstellung — monatlich

Bruttogehalt–

Lohn-/Einkommensteuer–

Solidaritätszuschlag–

Kirchensteuer–

Krankenversicherung–

Pflegeversicherung–

Rentenversicherung–

Arbeitslosenversicherung–

Netto Anstellung–

Gesamt — jährlich

Gesamteinkommen brutto–

Summe aller Abgaben–

Durchschnittssteuersatz (ESt)–

Grenzsteuersatz (nächster €)–

Netto gesamt / Jahr–

Steuerlast verstehen

Die wichtigsten Begriffe rund um Deine Abgaben — kurz erklärt.

🛡️Grundfreibetrag⌄

Der Grundfreibetrag liegt 2025 bei 12.096 € pro Person. Bis zu diesem zu versteuernden Einkommen fällt keine Einkommensteuer an — er sichert das Existenzminimum steuerfrei.

Bei Zusammenveranlagung (Steuerklasse III/V) verdoppelt er sich faktisch durch das Ehegattensplitting.

📈Progression: Durchschnitts- vs. Grenzsteuersatz⌄

Deutschland besteuert Einkommen progressiv — jeder zusätzliche Euro wird höher belastet als der vorherige.

Durchschnittssteuersatz: Gesamte Steuer geteilt durch das gesamte zu versteuernde Einkommen — das, was Du effektiv zahlst.
Grenzsteuersatz: Der Satz auf den nächsten verdienten Euro. Genau dieser Satz entscheidet, wie viel von einer Gehaltserhöhung oder einem Zusatzhonorar übrig bleibt.

Der Spitzensteuersatz von 42 % greift ab 68.481 €, die „Reichensteuer" von 45 % ab 277.826 € zu versteuerndem Einkommen.

🤝Solidaritätszuschlag⌄

Der Soli beträgt 5,5 % der Einkommensteuer. Seit 2021 gilt eine großzügige Freigrenze: 2025 wird er erst ab einer Einkommensteuer von 19.950 € (Ledige) fällig.

Dazwischen liegt eine Gleitzone, in der der Satz langsam von 0 auf 5,5 % ansteigt — die meisten Arbeitnehmer zahlen ihn gar nicht mehr.

⛪Kirchensteuer⌄

Die Kirchensteuer wird nur bei Kirchenmitgliedschaft fällig und beträgt 8 % der Einkommensteuer in Bayern und Baden-Württemberg, 9 % in allen anderen Bundesländern.

Sie ist als Sonderausgabe absetzbar — ein Teil fließt also über die Steuererklärung zurück.

🏥Sozialabgaben 2025⌄

Die Sozialversicherung teilen sich Arbeitgeber und Arbeitnehmer. Der Arbeitnehmeranteil 2025:

Rentenversicherung: 9,3 % (bis 8.050 €/Monat Bemessungsgrenze)
Krankenversicherung: 7,3 % + halber Zusatzbeitrag (Ø ~1,25 %)
Pflegeversicherung: 1,8 % — Kinderlose zahlen einen Zuschlag, ab dem 2. Kind gibt es Abschläge
Arbeitslosenversicherung: 1,3 %

Kranken- und Pflegeversicherung sind bei 5.512,50 €/Monat gedeckelt — darüber steigen diese Beiträge nicht weiter.

💼Freiberufliche Nebentätigkeit⌄

Einkünfte aus einer selbständigen Nebentätigkeit (§ 18 EStG, z. B. Programmierung, Beratung, Design) werden zu Deinem übrigen Einkommen addiert und gemeinsam progressiv versteuert.

Versteuert wird der Gewinn = Einnahmen − Betriebsausgaben. Weil das Zusatzeinkommen „oben drauf" kommt, wird es mit Deinem Grenzsteuersatz belastet — netto bleibt davon oft deutlich weniger als gedacht.

Freiberufler zahlen keine Gewerbesteuer. Zusätzliche Sozialabgaben fallen bei einer echten Nebentätigkeit neben einer Hauptanstellung in der Regel nicht an (dieser Rechner setzt das voraus).

🧾Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG)⌄

Als Kleinunternehmer weist Du keine Umsatzsteuer aus und musst keine USt-Voranmeldung abgeben. Die Grenzen 2025: Vorjahresumsatz höchstens 25.000 €, laufendes Jahr höchstens 100.000 €.

Wer darüber liegt oder freiwillig zur Regelbesteuerung optiert, schlägt 19 % USt auf die Rechnungen auf. Diese USt ist ein durchlaufender Posten — sie wird ans Finanzamt weitergereicht und hat mit der Einkommensteuer nichts zu tun.

Steuerschleuder

Eingaben

Ergebnis

Wohin geht Dein Brutto?

Brutto → Netto im Verhältnis

Steuersatz-Kurve

Effekt der Nebentätigkeit

Tipp 💡

Steuerlast verstehen